詳細介紹：

一(yī)、簡介

《鼎信諾審計系統》針對社會(huì)審計行業(yè)設計開(kāi)發的，它符合2006年(nián)财政部頒布的《中國(guó)注冊會(huì)計師(shī)執業(yè)準則》、《中國(guó)注冊會(huì)計師(shī)執業(yè)準則指南(nán)》和《2006年(nián)企業(yè)會(huì)計準則》的規定，并且兼顧到(dào)中國(guó)證監會(huì)的相(xiàng)關要求及新近頒布的财會(huì)法規。

《鼎信諾審計前端》是用于采集财務電(diàn)子賬套，可導入的财務軟件(jiàn)包括：金蝶、用友(yǒu)、速達、安易、浪潮、新中大、遠(yuǎn)光(guāng)、遠(yuǎn)方、久其、博科等等。

《鼎信諾審計系統》的主要功能(néng)分為(wèi)：财務數據、會(huì)計報(bào)表、數據分析、工(gōng)作底稿和審計調整五個(gè)部分：底稿向導中包括業(yè)務綜合類、符合性測試、實質性測試、須關注重要事(shì)項和備查類等五大類工(gōng)作底稿。

二、主要功能(néng)

1.前端數據采集

審計前端能(néng)夠從(cóng)金蝶K3、金蝶KIS、用友(yǒu)7系列、用友(yǒu)8系列、用友(yǒu)通(tōng)系列、速達3000、速達5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、遠(yuǎn)光(guāng)、遠(yuǎn)方、小(xiǎo)蜜蜂等常見(jiàn)财務軟件(jiàn)中取出數據；并且不需要安裝可直接運行；前端是完全免費(fèi)，可以直接從(cóng)公司網站(zhàn)上(shàng)下(xià)載；對于定制的或者不常見(jiàn)的财務軟件(jiàn)，可通(tōng)過粘貼數據到(dào)EXCEL取數模闆的方式采集數據。

2.生(shēng)成未審會(huì)計報(bào)表（賬表核對）

未審會(huì)計報(bào)表中，未審數是由科目得到(dào)的，報(bào)表數是由企業(yè)提供的。如果賬表之間存在差異，以紅(hóng)色字體顯示。用戶可以據此進行賬表差異調整，例如：往來款科目的負值調整

。

3.自(zì)動生(shēng)成實質性工(gōng)作底稿

所有的實質性工(gōng)作底稿都是自(zì)動生(shēng)成的，實質性工(gōng)作底稿包括：審計程序、審定表、明細表、檢查表等等。對于往來款中有核算(suàn)項目的，也可自(zì)動在明細表中列示。

4.審計調整

輸入一(yī)次審計調整後，該調整分錄涉及到(dào)的底稿、報(bào)表、附注都能(néng)自(zì)動更新數據。調整分錄，自(zì)動生(shēng)成彙總表和審計會(huì)計報(bào)表。

5.審計抽樣

審計人員(yuán)憑經驗和職業(yè)判斷手工(gōng)抽取樣本；也可以依據審計人員(yuán)選擇的抽樣方法（随機(jī)、由大到(dào)小(xiǎo)或由小(xiǎo)到(dào)大）和條件(jiàn)（抽取筆數或金額），由計算(suàn)機(jī)計算(suàn)出各種統計數據（包括：樣本總量、已選樣本量、剩餘樣本量、所占比例大小(xiǎo)等等）；同時保留審計軌迹，并與抽樣結果一(yī)起反映到(dào)檢查表中。對于已抽出的憑證還(hái)可以生(shēng)成憑證并打印出來。

6.生(shēng)成銀(yín)行函證和往來單位函證

在實質性工(gōng)作底稿中選擇要發送函證的銀(yín)行或往來單位，修改系統提供的函證模闆後，系統自(zì)動生(shēng)成一(yī)頁一(yī)頁WORD格式的函證。

7.往來款賬齡計算(suàn)

往來款的實質性工(gōng)作底稿中，系統可以依據多(duō)年(nián)的賬套數據計算(suàn)出賬齡。

8.存貨和固定資産的測試

存貨或固定資産的實質性工(gōng)作底稿中，系統可以自(zì)動提取前端已采集的相(xiàng)關數據，依據用戶選擇的不同方法進行測試。

9.索引号的增删改及打開(kāi)聯接

實質性工(gōng)作底稿中，用戶可以修改底稿的索引号，并可以在底稿中的任意單元格中添加或删除索引号，也可直接打開(kāi)索引聯接的底稿。

10.批注的的增删改及打開(kāi)聯接

編制底稿或審核的過程中，某單元格需要添加說明或提示的文字，可以使用書簽功能(néng)完成，一(yī)個(gè)項目中的書簽全部彙集在書簽管理中，雙擊即可打開(kāi)對應底稿的單元格。

11.三級複核的控制

按照(zhào)2006年(nián)審計準則的要求，底稿三級複核包括：編制人、複核人和項目質量控制複核人，系統提供了相(xiàng)應的用戶權限來控制三級複核，同時底稿格式也相(xiàng)應作出調整。

12.自(zì)動生(shēng)成會(huì)計報(bào)表附注

系統提供了财政部和國(guó)資委頒布的會(huì)計報(bào)表附注模版，會(huì)計報(bào)表附注的内容和格式是可以修改的。修改後的附注能(néng)夠一(yī)次性全部刷新到(dào)WORD文檔中。

13.集團公司審計（彙總會(huì)計報(bào)表）

系統根據集團公司關系自(zì)動彙總各層級資産負債表以及利潤表。

14.數據分析

數據分析有報(bào)表分析、圖表分析和指标分析三種，從(cóng)不同的角度分析審計風險。

15.相(xiàng)關搜索（交叉索引）

相(xiàng)關搜索也稱交叉索引，它提供了統計某一(yī)科目或某些科目在憑證中的對方科目有那些，并統計對方科目的發生(shēng)額合計數，和憑證筆數。

16.套打工(gōng)作底稿（自(zì)動排版）

一(yī)次性打印出全部已完成的底稿。系統自(zì)動對底稿索引進行編号。

17.導出EXCEL文件(jiàn)

系統可一(yī)次性把已完成的底稿導出為(wèi)Excel文件(jiàn)。

18.項目重用

由于審計具有連續性，去年(nián)審過的企業(yè)今年(nián)再審。用戶以去年(nián)的項目為(wèi)模闆，直接采用去年(nián)項目底稿的格式、計算(suàn)公式等，最大限度地減少工(gōng)作量、提高(gāo)工(gōng)作效率。該功能(néng)也可作為(wèi)類似項目的模闆使用。

19.數據查詢

在多(duō)年(nián)的集團項目中，用戶可以查詢到(dào)任何一(yī)個(gè)年(nián)度的任何一(yī)家公司的财務數據；系統提供了三級跳的查詢方式，由總賬雙擊進入到(dào)明細賬，明細賬雙擊到(dào)憑證，雙擊憑證的相(xiàng)應科目又(yòu)可以看(kàn)到(dào)對應的明細賬。

20.底稿管理

系統歸集了各種審計常用的文檔（例如：審計業(yè)務約定書、審計計劃、審計策略、實質性底稿、審計報(bào)告等等）。用戶也可以自(zì)行添加、修改或删除文檔。

21.自(zì)動備份

退出系統時根據系統設置自(zì)動完成備份。備份策略可以根據需求進行設置。可以設置為(wèi)按天或按次等進行備份。并且可以把項目備份到(dào)指定的服務器(qì)中。

三、系統特點

1.設計規範，專業(yè)性強

在深入分析審計行業(yè)需求和特點的基礎上(shàng)，按照(zhào)國(guó)家财政部2006年(nián)頒布的《中國(guó)注冊會(huì)計師(shī)執業(yè)準則》、《中國(guó)注冊會(huì)計師(shī)執業(yè)準則指南(nán)》和《2006年(nián)企業(yè)會(huì)計準則》的要求設計，并且兼顧到(dào)中國(guó)證監會(huì)的相(xiàng)關要求及新近頒布的财會(huì)法規。

2.開(kāi)放(fàng)性、靈活性強

在規範性的同時，各種顯示格式、計算(suàn)公式、工(gōng)作底稿、打印格式、文檔等都可由審計人員(yuán)進行添加删除和調整修改。系統提供多(duō)種數據移植功能(néng)，可以從(cóng)多(duō)種财務軟件(jiàn)中采集數據，在項目間或計算(suàn)機(jī)間進行項目數據的導入導出。

3.可靠性、安全性高(gāo)

軟件(jiàn)經過百家會(huì)計師(shī)事(shì)務所測試應用，證明系統運行高(gāo)效可靠。系統采取科學合理的數據操作模式和細緻的用戶管理方式，确保了用戶數據的安全存儲和多(duō)用戶權限的有效管理。

4.易用性、實用性強

在長(cháng)期實踐的基礎上(shàng)充分考慮了用戶的使用需求，向用戶提供了類似EXCEL的使用界面，以獨特的多(duō)級向導形式引導用戶、簡化操作；在快速、準确得出審計結果的前提下(xià)還(hái)提供了多(duō)種輔助功能(néng)、快捷操作方式和詳細的在線幫助，前端程序、工(gōng)作底稿等功能(néng)，極大地減少了審計人員(yuán)的工(gōng)作量，提高(gāo)了準确性。